هشدار مالیاتی؛ اولین سرمایه‌گذار بیت‌کوین به جرم فرار مالیاتی به ۲ سال زندان محکوم شد

عدم گزارش درآمدهای رمزنگاری‌شده، پیامدهای قضایی سنگینی دارد.» یک سرمایه‌گذار بیت‌کوین برای نخستین بار در ایالات متحده به دلیل فرار مالیاتی مرتبط با ارزهای دیجیتال، به حبس محکوم شد. «فرانک ریچارد آلگرن سوم» (Frank Richard Ahlgren III) که از سرمایه‌گذاران اولیه بیت‌کوین محسوب می‌شود، روز پنجشنبه به جرم تلاش برای پنهان کردن یک میلیون دلار سود حاصل از معاملات خود، به دو سال زندان محکوم شد.

شگردهای بی‌نتیجه برای پنهان‌سازی تراکنش‌ها

آلگرن اهل آستین تگزاس، فعالیت خود را در بازار بیت‌کوین از سال ۲۰۱۱ آغاز کرد و در سال ۲۰۱۵ با خرید حدود ۱۳۶۶ بیت‌کوین از طریق صرافی «کوین‌بیس» (Coinbase)، حجم معاملات خود را افزایش داد. تا سال ۲۰۱۷، او حدود ۶۴۰ بیت‌کوین را فروخت و ۳.۷ میلیون دلار سود کسب کرد؛ مبلغی که حتی بخشی از آن را صرف خرید خانه‌ای در ایالت یوتا کرد.

با وجود استفاده از روش‌های متنوع برای رد گم کردن، مقامات مالیاتی توانستند تراکنش‌های او را ردیابی کنند. برخی از روش‌های به‌کار گرفته شده توسط وی شامل موارد زیر بود:

• استفاده از میکسرها (Mixers): ابزارهایی برای ترکیب و مبهم‌سازی مبدأ تراکنش‌های رمزارزی.
• استفاده از کیف‌پول‌های متعدد: جهت پراکنده‌سازی دارایی‌ها و جلوگیری از ردیابی آسان.
• تبادلات نقدی حضوری: برای خارج کردن دارایی‌ها از فضای دیجیتال.

جعل اطلاعات مالیاتی و اظهارات دروغین

برخلاف انتظار، آلگرن در اظهارنامه مالیاتی سال ۲۰۱۷ خود، درآمد حاصل از فروش بیت‌کوین را گزارش نکرد. او با ارائه اطلاعات نادرست به حسابدار خود درباره سود و زیان‌هایش، ادعا کرد که قیمت خرید بیت‌کوین‌ها بسیار بالاتر از واقعیت بوده و حتی قیمت‌هایی را گزارش کرد که از ارزش بازار در آن زمان نیز فراتر بود.

وزارت دادگستری آمریکا گزارش داد که اقدامات فرار مالیاتی او در سال‌های ۲۰۱۸ و ۲۰۱۹ جسورانه‌تر شد؛ به‌طوری که او با فروش بیت‌کوین‌های بیشتر و کسب درآمدی بالغ بر ۶۵۰ هزار دلار، باز هم از گزارش این درآمد امتناع ورزید. جالب اینکه او حداقل از سال ۲۰۱۴ در حال تحقیق و جست‌وجو برای استفاده از «میکسرها» جهت پنهان‌سازی منبع بیت‌کوین‌هایش بوده است.

پیام سازمان امور مالیاتی آمریکا (IRS) به معامله‌گران

«لوسی تان» (Lucy Tan)، از مأموران ارشد واحد تحقیقات جنایی سازمان امور مالیاتی (IRS)، با تأکید بر ناموفق بودن تلاش‌های آلگرن اعلام کرد که این پرونده، اولین مورد از فرار مالیاتی کیفری است که صرفاً بر ارزهای دیجیتال متمرکز بوده است. وی افزود: «آلگرن به این دلیل راهی زندان می‌شود که تصور می‌کرد تراکنش‌های رمزنگاری‌شده‌اش غیرقابل ردیابی هستند. این پرونده هشداری است که هیچ‌کس نمی‌تواند از قانون فرار کند.»

با توجه به افزایش روزافزون علاقه به ارزهای دیجیتال و رشد قیمت‌ها، سازمان امور مالیاتی آمریکا در حال افزایش تلاش‌های خود برای مبارزه با فرار مالیاتی در بازار رمزارزهاست. در حال حاضر، این سازمان در حال آموزش کارکنان خود برای شناسایی مودیانی است که از گزارش دارایی‌های دیجیتال در اظهارنامه‌های خود خودداری می‌کنند. تان تأیید کرد که حکم محکومیت آلگرن تنها شروع ماجراست و احتمالاً پرونده‌های بیشتری در این زمینه دنبال خواهد شد.